发票冲红怎么做会计分录_

发票要红字冲销 ， 需要带什么资料？

1.在增值税开票系统中找到开具红字发票的模块，按照要求填好后导出电子文档至U盘，并打印两份纸质资料（盖公章）。

2.带上发票联和抵扣联原件及复印件（复印件盖公章）

3.你公司自己写一份红字发票申请，注明发票号码、代码、金额、税额、以及错误的品名和正确的品名，打印出来盖公章

4.带上对方出具的拒收说明

5.携以上资料到税务机关开具红字发票通知单，并把发票原件带回

6.根据通知单自己在系统开具红字发票，冲销后，再重新按正确的信息开蓝字发票。

收票据计息利息为什么要红字冲账?如果会计发现前期的账务中存在了错记，要采用红字冲销法将其冲掉，借贷方向不变。当前期有估账的科目时，要将其冲销，以实际再入账。