承兑汇票 风险_银行承兑汇票面对的最主要的风险是什么

深入剖析银行承兑汇票业务风险产生的4个真相

二、防范对策

1、强化票据的审核制度。采用“两步走”的方法。第一步，由业务员通过看、摸、对比等方法进行鉴别，对票据进行初次审查，当然银行需增强业务员对票据的鉴别能力，尽量能分辨出“假票”、“变造票”、“克隆票”和真票的区别;第二步，由会计部审查人员再次进行审查，反复验证票据的真实性，复核相关材料的真实有效性。经过这两步，基本能杜绝“假票”、“变造票”和“克隆票”。

为避免票据本身的书写错误，须对票据内容进行仔细审核，防止在背书过程中出现书写不连续、人名填写错误、签字或盖章不符合标准的情况，避免影响收款。

改进现有的票据印刷技术和查询方式。建立统一的承兑汇票查询数据库，可以时时直接访问票据动态。在票据上加入防伪技术，使票据和票面具有关联性。将与票据有关的重要信息上运用个性化隐形解码技术打印在票据，只有通过特殊的解码镜才能看到。

2、强化对企业的审核制度。承兑汇票申请人在提交材料时，必须包括能够证明商品、劳务关系交易所签订的交易合同的原件和复印件，商品、劳务关系交易已经履行的凭证，如直接交易的增值发票或发运商品的原单和复印件等。在受理承兑汇票时，银行首先要在承兑汇票数据库中进行查询，了解申请贴现企业过往贷款情况，信用如何，是否存在不良记录等。其次要严格审查申请贴现企业的经营规模与范围和关联企业以及资金流的走向，以防关联企业互相担保，如有需要，可要求企业提供过往的产品和财务报表，使之不存在虚假交易套取银行资金的可能性。

3、强化银行内部的审核制度。银行必须加强业务人员的工作技能和防范风险的意识，将奖金与承兑汇票业务挂钩，如承兑汇票业务出现问题，则奖金取消，以增强业务人员的责任感。

银行内部必须实施规范化管理，将承兑汇票的信息清晰简明地罗列在台账上，除却申请人的基本信息外，还须包括承兑汇票的号码、种类、金额、出票日、到期日、追索时效期等等。将即将到期准备收款的票据正反面复印保存，在企业前来还款时进行认真比对，票据是否真实有效。要有专门人员对已寄出的托收凭证进行跟踪落实，确保申请人收到凭证，并在还款前一天，打电话提示准时还款。

深入剖析银行承兑汇票业务风险产生的4个真相

如果申请人不能按时还款，委托行将委托凭证、汇票和拒付款说明书一起寄给银行，银行有关部门会在三日内书面通知贴现申请人被拒付款，扣押企业抵押的物品，而且会对未收回的资金行使追索权。如果申请人的账户无足够的资金，银行将会把未偿还部分作为逾期贷款，并按规定收取利息，并继续对申请人追索款项。

（文章来源：天下通商贸-让电票贴现更简单 网址：https://www.txthp.com/）

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