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流动资产分析
ST济堂股票公司在近几年的财务报表中,流动资产与非流动资产比例相当稳定。其中,流动资产最为关键。通过对其流动资产的分析,可以了解公司短期内是否能够偿还债务,同时也能证明公司在经营策略上的效力。公司的资产构成中,货币资金和应收账款所占比重较高,分别为16.56%和31.04%,说明公司处于收账状态。
然而,公司的存货周转率较低。其中,2019年的存货周转率为4.98次,2020年为4.67次。存货周转率下降说明公司的存货库存高,销售减少,需要加强库存管理措施。花销过高可导致公司资金短缺,不利于公司的经营发展。所以,ST济堂股票公司需要关注和改进存货管理,以提高其资产周转率和经营收益率。
负债和股本分析
负债和股本结构对公司稳定经营具有重要意义。通过对ST济堂股票公司负债和股本结构进行分析,可以更好地了解公司的偿债能力和资产负债率等方面。从公司负债结构来看,流动负债占总负债的比例达67%,为主要负债来源。其中,短期负债和一年内到期的非流动负债所占比重较高。说明公司需重视短期借款管理、财务风险以及现金流管理。
公司的股本和股东权益回报率表现较好。公司股本结构比较稳定,但流通性较差,对于股票市场的吸引力较低。从股东权益角度来看,股东权益合计在近三年中保持增长,说明公司的财务表现比较优秀。但需要注意的是,股本较少可能会导致一些运营活动无法得到有效支持,从而可能影响公司的长期发展。
现金流量分析
现金流量是衡量公司偿债能力、盈利能力和经济实力的重要指标。ST济堂股票公司的现金流量分析表明,公司在过去3年中的经营情况及现金流量状况较为稳定。公司的经营活动和投资活动现金流量净额均为正值,明确说明公司的经营状况良好,资产运营状况稳定。而公司的筹资活动现金流量今年缩减,说明公司对借贷的需求减弱。
公司的自由现金流不断增加,说明公司的盈利质量良好,能够保证运营资金及各项投资活动的支出。同时,公司现金流量比率与现金流入比率均保持在相对较高的水平,说明公司具备良好的现金流量管理能力。