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6月6日，江苏红豆实业股份有限公司（股票简称：红豆股份，股票代码：600400）对外发布公告称，公司控股子公司上海红豆骏达资产管理有限公司（简称：上海骏达）及力合科创集团有限公司（简称：力合科创）的其他8名股东拟向深圳市通产丽星股份有限公司（简称：通产丽星）转让持有的力合科创100%股权。
公告中指出，力合科创经营范围是高新技术企业创新基地的投资、建设、高新技术企业的科技服务、新兴产业战略投资与运营、科技企业股权投资、进出口与国际业务等。力合科创的控股股东为深圳清研投资控股有限公司，实际控制人为深圳市国有资产监督管理委员会。截至2018年12月31日，力合科创总资产53.85亿元，净资产34.88亿元，营业收入9.09亿元，净利润2.92亿元。
据披露，各方协商确认同意力合科创在评估基准日后将其全资子公司深圳市力合创业投资有限公司所持有的深圳市力合科创创业投资有限公司40%股权和深圳力合英飞创业投资有限公司 40%股权进行剥离，故本次交易不包含上述剥离股权，为本次交易而出具的评估报告亦不包含上述剥离股权。
此外，在评估基准日2018年12月31日，模拟剥离后的力合科创经审计后的总资产账面价值为27.1亿元，负债账面价值为6.44亿元，净资产账面价值为20.66亿元。评估后总资产为61.91亿元，负债为6.24亿元，净资产为55.66亿元，评估增值35亿元，增值率为169.37%。
综合考虑力合科创在评估基准日后的现金分红情况，经交易各方协商确认为55.01亿元，通产丽星拟以发行股份的方式支付本次交易价款。通产丽星向包括上海骏达在内的9名交易对象定向发行人民币普通股A股，每股面值人民币1.00元。包括上海骏达在内的9名交易对象认购价格为定价基准日前20个交易日股票交易均价，即6.93元/股。
经全体包括上海骏达在内的9名交易对象同意，力合科创2019 年度、2020年度、2021年度合并报表中经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于1.56亿元、2.36亿元、3.37亿元（含本数），且力合科创在2019年度、2020年度、2021年度合并报表中经审计的归属于母公司股东的净利润分别不低于2.7亿元、3.3亿元、4.2亿元（含本数）。
鉴于通产丽星于2018年年度股东大会审议通过《关于2018年度利润分配的议案》，决定向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），且该次权益分派已于2019年5月21日实施完毕，发行价格调整为6.88元/股。
值得一提的是，红豆股份子公司上海骏达持有力合科创9.46%的股权预计将获得7562.71万股通产丽星股份，对应股权转让价款为5.2亿元。交易完成后账面价值与公允价值的差异将计入红豆股份2019年其他综合收益，预计会为公司未来业绩产生积极的影响。