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为了加强公司财务管理,明确差旅费报销标准,结合公司的实际情况,特制定本报销制度。
一、审核及支付时间
1、报销单据填写完毕后交业务或部门主管签字,再交给财务部统一收集审核后由总经理核准,审核无误给予报销。
2、每月10、30日为报销日,财务对手续齐全的报销单据给予报支。
3、必须在开票日次月五号前完成单据的填报。
二、报销规定
(一)、差旅费报销
1、出差如需借款,应填写出差“借支单”,由主管、总经理签字,再到财务预借差旅费;本着“前账不清、后账不借”的原则,未按规定结清差旅费用,不得再次借领新的;如有特殊情况中途去往他处,款项不足,请示主管协助办理借款事宜。
2、出差返回后,填写费用报销单,连同出差“借支单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、差旅费报销标准
3.1住宿费/天:
A类,深圳、广州、上海、北京一线城市最高不超过350元;
B类,重庆、天津、西安、武汉、长沙等省会及二级城市最高不超过270元;
C类,除一、二级城市的其他城市最高不超过200元;
D类,国外出差最高不超过150美元。
依据发票报销,超出部分由个人承担,如遇特殊时期由主管批准方可报销。同性出差2人住1间,由一人负责报销。临近城市间单程1.5个小时以内,工作当日结束则当日返回。
3.2交通费:出差可自行购买飞机、火车票,应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通工具,依据发票报销,出租车票不得连号;
3.3出差补贴(含餐费补贴)/天、人:A类:120元;B类100元;C类,80元;D类50美元。10点前机票返回享受半天补贴。
(二)、市内交通费报销
市内外出办事,应尽量乘坐公司车或公交车,如工作紧急乘坐出租需请示业务主管,并在报销单上注明,报销时出租车票不得连号。
三、报销发票粘贴要求
发票及附件应分类逐张整齐粘贴在费用报销单后,不得用订书钉、回形针装订,完整规范地填写相应的报销单。具体要求为:
1、费用报销单:按事务逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间;
注:1.1、出差补贴在申请报销时一并申请;
1.2、报销费用默认打到工资卡;
1.3、出差前请在钉钉上提交出差申请;
2、发票的内容包括:日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的无公司抬头的收款收据一律不予报销;
3、差旅费报销单:按途经地点及发生的相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船、餐费等费用,注明出差事由,随行人员及借款情况;
4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。
四、下列情况不予报销
1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费;
2、其他不符合国家开支标准的单据,无理由跨年度的单据。
五、公司开票信息
企业名称:
企业税号:
公司电话: