基金从业｜高频考点-基金从业协会

1. （法律法规）基金管理人应当设立监察稽核部门，对（）负责，开展监察稽核工作。
2. A：总经理
3. B：公司经营层
4. C：股东大会
5. D：董事会
6. （法律法规）基金管理人应建立电子信息数据的（）和备份制度，重要数据应当（）并且长期保存。
7. A：定期保存；本地备份
8. B：即时保存；异地备份
9. C：即时保存；本地备份
10. D：定期保存；异地备份
11. （法律法规）基金管理人对掌握未公开信息的人员要进行严格的( ）。
12. A：意识形态控制
13. B：财务控制
14. C：思想控制
15. D：行为控制
16. （法律法规）基金管理公司应当设立督察长，对（）负责，经（）聘任，报证券监督管理机构核准。
17. A：董事会；董事会
18. B：董事会；股东大会
19. C：总经理；董事会
20. D：理事会；董事会
21. （法律法规）下列属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（）。
22. A：部门业务规章
23. B：内部控制大纲
24. C：基本管理制度
25. D：其他选项均正确

01

答案

1.B

基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作。

2.B

基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。

3.D

基金管理人需要对掌握未公开信息的人员进行严格的行为控制，在信息公开披露前不得泄露内容。

4.A

基金管理公司应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报证券监督管理机构核准。

5.D

基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

1. （证券投资）下列属于基金投资交易过程中的风险的是（ ）。
2. A：投资组合风险
3. B：汇率风险
4. C：利率风险
5. D：市场风险
6. （证券投资）下列关于股权投资人与债券投资人说法错误的是（ ）。
7. A：不管公司盈利与否，公司债权人均有权获得固定利息且到期收回本金
8. B：股权投资者只有在公司盈利时才可获得股息
9. C：清算时，股权投资的清偿顺序先于债权投资
10. D：股权投资的风险更大，要求更高的风险溢价
11. （证券投资）下列关于机构法人买卖基金产生的税收的表述，正确的是（ ）。
12. A：对机构买卖基金份额征收印花税
13. B：对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税
14. C：对机构从基金分配中获得的收入征收企业所得税
15. D：对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税
16. （证券投资）买断式回购的期限由交易双方确定，但最长不得超过（ ）天。
17. A：30
18. B：60
19. C：90
20. D：91
21. （证券投资）某投资组合的平均收益率为14％，收益率标准差为21％，β值为1．15，若无风险利率为6％，则该投资组合的夏普比率为（ ）。
22. A：0.21
23. B：0.07
24. C：0.13
25. D：0.38

01

答案

1.A

基金投资交易过程中的风险主要体现在两个方面：①投资交易过程中的合规性风险；②投资组合风险。

2.C

不管公司盈利与否，公司债权人均有权获得固定利息且到期收回本金；而股权投资者只有在公司盈利时才可获得股息。在面临清算时，债权投资的清偿顺序先于股权投资，当剩余价值不够偿还权益资本时，股东只能收回一部分投资；更严重的是，可能损失所有投资。因此，股权投资的风险更大，要求更高的风险溢价，其收益应该高于债权投资的收益。

3.D

A项，机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税；B项，非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税；C项，机构投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收企业所得税。

4.D

目前买断式回购的期限最长不得超过91天，具体期限由交易双方确定。

5.D

1. （私募股权）在我国，目前股权投资基金（ ）募集。
2. A：以公开或非公开方式
3. B：只能以公开方式
4. C：只能以非公开方式
5. D：只能以半公开方式
6. （私募股权）（ ）被公认为全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。
7. A：美国创业投资协会(NVCA)
8. B：美国小企业管理局(SBA)
9. C：“小企业投资公司计划”(SBIC)
10. D：美国研究与发展公司(ARD)
11. （私募股权）私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的( )。
12. A：普通股
13. B：依法可转换为普通股的优先股
14. C：可转换债券
15. D：以上都是
16. （私募股权）我国股权投资基金的发展经过哪几个历史阶段?（ ）Ⅰ．探索与起步阶段 Ⅱ．快速发展阶段 Ⅲ．多元化发展阶段 Ⅳ．统一监管下的制度化发展阶段
17. A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
18. B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
19. C：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
20. D：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
21. （私募股权）在我国，目前股权投资基金只能以( )方式募集。
22. A：非公开
23. B：公开
24. C：公开和非公开都可以
25. D：以上都不对

01

答案

1.C

在我国，目前股权投资基金只能以非公开方式募集。

2.D

1946年成立的美国研究与发展公司(ARD)，被公认为全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。早期的股权投资基金主要以创业投资基金形式存在。

3.D

私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和可转换债券。

4.B

我国股权投资基金发展的历史阶段包括：①探索与起步阶段(1985～2004年)；②快速发展阶段(2005～2012年)；③统一监管下的制度化发展阶段(2013年至今)。

5.A

在我国，目前股权投资基金只能以非公开方式募集。